只需是在上班的作业人员，或多或少都会被派出去出差，因是作业原因，出差的费用一般都是由单位给予报销。由于差旅费往往触及金额不大，许多企业不注重，乃至许多管帐还抱着发票是真的就没事的情绪来对待差旅费报销。可是其实差旅费的报销很有清晰的规则，差旅费对公司的开展来说也很重要。那么差旅费报销规范是什么呢？今日悦报销小编来带你了解一下。
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用开销，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、膳食补助费及其他方面的开销。
2、一般情况下，单位补助出差膳食费就不再报销外地餐费了，或许报销餐费就不再补助出差膳食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规则。差旅费开支规模有：城市间交通费、住宿费、膳食补助费和公杂费等。差旅费的证明资料包括：出差人员名字、地址、时刻、使命、付出凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天规范以内。
关于企业来说，只需契合企业内部财务管理规则，拟定什么样的规范都由企业说了算，也无法有共同的规范。但机关事业单位大多数都有共同的规范，即便不同也是迥然不同，会在规范中注明。下面以一般机关事业单位的规范为例阐明。
城市间交通费是指省际、市际出差因搭乘火车、轮船、轿车、飞机等交通工具所产生的费用。
出差人员市内交通费补助规范一般为每人每天80元，或许出差人员乘坐由招待单位或其他单位供给交通工具的，应向招待单位或其他单位交纳相关费用。
司机出差，实施费用包干。到某某市所属广某某、某某区、某某区出差，不予补助；到省内其他当地出差每人每天补助45元，到省外区域出差每人每天补助50元。地点部分要对出差人员的往复时刻用派车单做好记载，按实践出差天数核算差旅费；住宿费、市内交通费、电话费等其它费用不再报销。
1、出差完毕后供给相关报销手续，包括出差批阅单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票开销等按规则用公事卡结算。
2、财务部分审阅出差费用开支，关于未经同意出差、超出部分的费用不予报销。
3、城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭证报销，订票费、经同意产生的签转或退票费、交通意外保险费凭证报销。住宿费在规范限额之内凭发票据实报销。膳食补助费按出差目的地的规范报销，在途期间的膳食补助费按当天最终抵达目的地的规范报销。市内交通费按规则规范报销。
发票约束：普通发票能够抵扣进项税，仅限增值税电子普通发票，增值税普通发票（纸质）不得抵扣。
用处约束：用于简易计税办法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费的，不得抵扣进项税。
职工规模的约束：“国内旅客运送服务”限于与本单位签订了劳务合同的职工，以及本单位作为差遣人员产生的国内旅客差遣人员产生的国内旅客运送服务。企业报销的外单位职工差旅费，不得抵扣进项税额。
运送区域的约束：供给世界旅客运送服务适用增值税零税率或免税方针，不得抵扣进项税。
开票信息要求的约束：值税电子普通发票上注明的购买方“称号”“纳税人识别号”等信息，应当与实践抵扣税款的纳税人共同，不共同的话不得抵扣。
综上所述，差旅费包括城市间交通费、住宿费、膳食补助费和市内交通费等，每种费用依据身份等级都有必定的规范限额或包干。一切出差人员都应该在限额或许包干规范内报销差旅费，超规模、超规范的差旅费用不予报销。原文：
